De bijleenregeling bepaalt hoeveel overwaarde je bij de verkoop van je woning verplicht moet gebruiken voor de aankoop van een nieuwe woning. Gebruik je die overwaarde niet, dan verlies je over dat bedrag het recht op hypotheekrenteaftrek. De regeling geldt voor iedereen die een eigen woning verkoopt en binnen drie jaar een nieuwe koopwoning aanschaft. In dit artikel beantwoorden we de meest gestelde vragen over hoe de bijleenregeling precies werkt.<\/p>\n
Je bent verplicht om de volledige eigenwoningreserve in te brengen bij de aankoop van je nieuwe woning. De eigenwoningreserve is gelijk aan de verkoopopbrengst van je huidige woning minus de resterende hypotheekschuld en de verkoopkosten. Over het deel van je nieuwe hypotheek dat gelijk is aan deze reserve, heb je geen recht op hypotheekrenteaftrek.<\/p>\n
Stel: je verkoopt je woning voor 350.000 euro. Je had nog een hypotheek van 200.000 euro openstaan en betaalt 5.000 euro aan verkoopkosten. Je eigenwoningreserve bedraagt dan 145.000 euro<\/strong>. Dat bedrag moet je in principe inzetten als eigen geld bij je volgende aankoop. Doe je dat niet, dan mag je over het deel van de hypotheek dat je daarboven afsluit geen rente aftrekken.<\/p>\n De eigenwoningreserve vervalt na drie jaar. Koop je binnen die periode geen nieuwe woning, dan hoef je de overwaarde niet meer in te brengen. De termijn begint te lopen op het moment dat je de verkochte woning hebt overgedragen bij de notaris.<\/p>\n De bijleenregeling bereken je door de eigenwoningreserve af te trekken van de aankoopprijs van je nieuwe woning. Het verschil is het maximale bedrag waarover je hypotheekrenteaftrek mag claimen. Leen je meer dan dat verschil, dan is de rente over het meerdere niet aftrekbaar.<\/p>\n Een concreet rekenvoorbeeld maakt dit duidelijk:<\/p>\n Sluit je een hypotheek af van 420.000 euro, dan is de rente over de bovenste 62.000 euro niet aftrekbaar. Die 62.000 euro valt in box 3 en wordt belast als vermogen. Het is dus belangrijk om dit bedrag goed bij te houden en te documenteren, zodat je bij de belastingaangifte geen fouten maakt.<\/p>\n Als je na de verkoop van je woning tijdelijk gaat huren, blijft de bijleenregeling van toepassing zolang je binnen drie jaar een nieuwe koopwoning aanschaft. De eigenwoningreserve verdwijnt niet doordat je tussentijds huurt. Je behoudt de plicht om de overwaarde in te brengen bij je volgende aankoop.<\/p>\n Wacht je langer dan drie jaar met het kopen van een nieuwe woning, dan vervalt de eigenwoningreserve volledig. Je hoeft de overwaarde dan niet meer in te brengen en je hebt recht op volledige hypotheekrenteaftrek over de nieuwe lening. Voor mensen die bewust kiezen voor een langere huurperiode kan dit een aantrekkelijke optie zijn, maar let op: de drie jaar begint te lopen op de datum van de notari\u00eble overdracht, niet op het moment dat je de sleutels inlevert.<\/p>\n Huur je tijdelijk en overweeg je daarna opnieuw te kopen? Houd dan bij wanneer de driejaarstermijn verstrijkt. Dat moment bepaalt of je de overwaarde nog moet meenemen of niet.<\/p>\n Ja, de bijleenregeling geldt ook als je een goedkopere woning koopt dan je hebt verkocht. In dat geval moet je de volledige eigenwoningreserve inbrengen, maar die reserve kan groter zijn dan de aankoopprijs zelf. Het deel van de reserve dat boven de aankoopprijs uitkomt, wordt niet automatisch kwijtgescholden.<\/p>\n Stel dat je eigenwoningreserve 180.000 euro bedraagt en je nieuwe woning kost 150.000 euro. Je koopt de woning dan volledig met eigen geld en hebt geen ruimte voor een hypotheek met renteaftrek. Het resterende bedrag van 30.000 euro verdwijnt niet: dat deel van de reserve blijft bestaan en telt mee als je daarna opnieuw een woning koopt binnen de driejaarstermijn.<\/p>\n Dit is een situatie die mensen regelmatig verrast. Wie kleiner gaat wonen na een levensverandering, denkt soms dat de bijleenregeling minder relevant wordt. Dat klopt niet: de reserve volgt je mee totdat de termijn is verstreken of totdat je hem volledig hebt ingezet.<\/p>\n Bij een scheiding of overlijden gelden specifieke regels rondom de bijleenregeling. Bij een scheiding wordt de eigenwoningreserve verdeeld op basis van het aandeel in de overwaarde. Ieder van de ex-partners neemt zijn of haar deel mee naar een eventuele volgende aankoop. Bij overlijden van een partner vervalt de bijleenregeling voor de langstlevende partner onder bepaalde voorwaarden.<\/p>\n Wanneer partners uit elkaar gaan en de gezamenlijke woning verkopen, wordt de overwaarde doorgaans fifty-fifty verdeeld. Elke partner heeft daarna een eigen eigenwoningreserve van de helft van de totale overwaarde. Koopt een van de partners een nieuwe woning, dan geldt de bijleenregeling op basis van zijn of haar individuele aandeel. Neemt een van de partners de woning over van de ander, dan gelden aanvullende fiscale regels die afhangen van hoe de overname is gefinancierd.<\/p>\n Overlijdt een partner, dan erft de langstlevende partner doorgaans het aandeel in de woning. De eigenwoningreserve die de overledene had opgebouwd, vervalt in dat geval. De langstlevende partner hoeft die reserve niet mee te nemen naar een nieuwe aankoop. Dit kan financieel een groot verschil maken, omdat de langstlevende meer hypotheek met renteaftrek kan afsluiten dan wanneer de reserve was blijven bestaan. Laat je bij twijfel altijd adviseren door een hypotheekadviseur of belastingspecialist, want de exacte uitwerking hangt af van de persoonlijke situatie.<\/p>\n Je schakelt een hypotheekadviseur in zodra je serieus nadenkt over de verkoop van je woning en al weet dat je daarna opnieuw wilt kopen. Hoe eerder je dit doet, hoe beter je de financi\u00eble gevolgen van de bijleenregeling kunt meenemen in je beslissing. Een adviseur helpt je om de eigenwoningreserve correct te berekenen en te bepalen hoeveel hypotheek je met renteaftrek kunt afsluiten.<\/p>\n Specifieke situaties waarbij je een adviseur nodig hebt:<\/p>\n Een hypotheekadviseur werkt samen met de Belastingdienst en kent de actuele fiscale regels voor 2026. Hij of zij kan ook berekenen of het financieel aantrekkelijker is om de overwaarde in te brengen of om bewust te kiezen voor een langere huurperiode, zodat de reserve vervalt.<\/p>\n De bijleenregeling begint bij een goede verkoopstrategie. Hoe meer overwaarde je realiseert bij de verkoop van je huidige woning, hoe groter de eigenwoningreserve die je meeneemt naar je volgende aankoop. Het loont dus om de verkoop goed voor te bereiden.<\/p>\n Bij Urban Homies begeleiden we het volledige verkoopproces, van waardebepaling en marketingstrategie tot onderhandeling en overdracht bij de notaris. Concreet doen we het volgende voor je:<\/p>\n Wil je weten wat jouw woning waard is en hoe je de verkoop het beste aanpakt? bekijk onze verkoopbegeleiding<\/a> of neem direct contact op<\/a> voor een vrijblijvend gesprek.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Ontdek hoe de bijleenregeling werkt, wat je eigenwoningreserve betekent en wanneer je hypotheekrenteaftrek verliest.<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":12330,"template":"","categories":[1],"tags":[],"class_list":["post-10873","kennisbank","type-kennisbank","status-publish","has-post-thumbnail","category-geen-categorie"],"yoast_head":"\nHoe bereken je de bijleenregeling bij je nieuwe woning?<\/h2>\n
\n
Wat gebeurt er met de bijleenregeling als je tijdelijk huurt?<\/h2>\n
Geldt de bijleenregeling ook bij een lager aankoopbedrag?<\/h2>\n
Hoe werkt de bijleenregeling bij een scheiding of overlijden?<\/h2>\n
Bijleenregeling bij scheiding<\/h3>\n
Bijleenregeling bij overlijden<\/h3>\n
Wanneer schakel je een hypotheekadviseur in bij de bijleenregeling?<\/h2>\n
\n
Hoe wij helpen bij de verkoop van je woning<\/h2>\n
\n